美國商務(wù)部（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“DOC”）于2018年10月4日在《聯(lián)邦紀事》（Federal Register）上刊登了美國對中國鋼釘反傾銷(xiāo)案第十輪行政復審的立案通知，上百家中國鋼釘企業(yè)被列為此輪行政復審對象。在新一輪復審啟動(dòng)之際，DOC是否會(huì )沿用第九輪復審中飽受爭議的特殊抽樣方法- Sampling方法（Sampling Methodology）來(lái)選取強制應訴企業(yè)，成為這一輪復審的關(guān)注點(diǎn)。
本文將試圖從DOC使用Sampling方法選取強制應訴企業(yè)的動(dòng)因、如何使用Sampling方法以及Sampling方法對中國企業(yè)的不利影響三個(gè)部分來(lái)幫助企業(yè)進(jìn)一步了解美國反傾銷(xiāo)程序中的這一制度設計。
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1、?DOC采用Sampling方法的動(dòng)因
美國反傾銷(xiāo)程序中所指的Sampling方法不同于歐盟等其他國家和地區的抽樣程序。美國Sampling方法是一個(gè)更狹義的抽樣概念。本文所討論的Sampling方法僅指美國反傾銷(xiāo)程序中的狹義抽樣方法。
2018年9月11日，美國《聯(lián)邦紀事》發(fā)布了關(guān)于美國對中國鋼釘反傾銷(xiāo)案第九輪行政復審的初裁結果，三家被抽樣的強制應訴企業(yè)的傾銷(xiāo)幅度分別為：德州華魯德五金制品有限公司因提供材料不完整，適用部分不利可得事實(shí)（partial Adverse Facts Available，以下簡(jiǎn)稱(chēng)“partial AFA”），傾銷(xiāo)幅度為40.03%；山東鼎隆進(jìn)出口有限公司因未提交傾銷(xiāo)答卷，對其適用全部AFA（total AFA），推定其傾銷(xiāo)幅度為118.04%；史丹利（廊坊）緊固系統有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“Stanley”）傾銷(xiāo)幅度為3.85%。而獲得分別稅率（Separate Rate）地位并獲得樣本稅率（Sample Rate）的企業(yè)傾銷(xiāo)幅度為36.93%，該稅率為本案三家被抽樣強制應訴企業(yè)的加權平均稅率；未獲得分別稅率地位的企業(yè)適用中國普遍稅率118.04%。
鋼釘案復審稅率對比表
復審 | 企業(yè)名稱(chēng) | 傾銷(xiāo)幅度 |
第6輪行政復審終裁 | Stanley | 11.95 |
Shandong Oriental Cherry Hardware Group Co, Ltd. | 118.04* |
分別稅率 | 11.95 |
第7輪行政復審終裁 | Stanley | 6.22 |
Tianjin Lianda Group Co. Ltd. | 118.04* |
分別稅率 | 6.22 |
第8輪行政復審終裁 | Stanley | 5.98 |
Tianjin Lianda Group Co. Ltd. | 118.04* |
分別稅率 | 5.98 |
*?未被作為分別稅率計算基礎（被適用total AFA）。
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對比鋼釘案前幾輪行政復審終裁的結果，可以發(fā)現，從第六輪行政復審開(kāi)始，獲得分別稅率的中國鋼釘企業(yè)一直適用Stanley公司的傾銷(xiāo)幅度。越來(lái)越低的傾銷(xiāo)幅度自然不是DOC及美國申請人想要看到的，如何避免所謂的中國企業(yè)“搭便車(chē)”獲得低稅率這一情形，成為了鋼釘案第九輪行政復審中DOC采用Sampling方法的動(dòng)因。?
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2、如何使用Sampling方法
早在20世紀80年代，DOC便已經(jīng)開(kāi)始在反傾銷(xiāo)復審案中使用Sampling方法，而DOC在2006年對中國剎車(chē)片反傾銷(xiāo)第八次行政復審中也使用了該方法。在此之后，DOC又在2013年11月4日發(fā)布的《抽樣方法通知》中進(jìn)一步完善了針對非市場(chǎng)經(jīng)濟國家反傾銷(xiāo)復審程序中關(guān)于Sampling方法的規定。
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“統計上的正當有效”（Statistically Valid）
第777章A(c)(2)(A)?條要求當DOC采用Sampling方法時(shí)，該方法必須是統計上正當有效的。那么，何為“統計上的正當有效”呢？DOC在《抽樣方法通知》中做出了說(shuō)明，即DOC采用的Sampling方法應當是隨機的（random）、分層的（stratified），并且使用與規模成比例的概率樣本（probability-proportional-to-size (“PPS”) samples，以下簡(jiǎn)稱(chēng)“PPS樣本”）。
“隨機”，確保了每家企業(yè)都有被抽中成為強制應訴企業(yè)的可能；根據出口量進(jìn)行“分層”，確保了不同量級范圍內的企業(yè)均有被抽樣的機會(huì )，并均對最終傾銷(xiāo)幅度有所貢獻，避免小企業(yè)因出口量小不會(huì )被選為強制應訴企業(yè)從而無(wú)所顧忌地低價(jià)出口；“PPS樣本”，確保了企業(yè)被抽中的可能性與該企業(yè)在其所屬層級中出口量的占比相應。
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使用Sampling方法的前提條件
當滿(mǎn)足以下條件時(shí)，DOC會(huì )使用Sampling方法來(lái)選取強制應訴企業(yè)：（1）依申請，即利害關(guān)系方應向DOC申請使用Sampling方法來(lái)選取強制應訴企業(yè)；（2）DOC有條件對至少三家企業(yè)進(jìn)行單獨審核；（3）出口量最大的三家（或更多家）強制應訴企業(yè)出口量通常不超過(guò)總出口量的50%；以及（4）DOC有合理基礎懷疑最大出口商的平均出口價(jià)格或傾銷(xiāo)幅度不同于其他的企業(yè)。此次鋼釘第九輪行政復審之所以最終決定采用Sampling方法，正是基于第（4）點(diǎn)，DOC有合理基礎懷疑最大出口商的平均出口價(jià)格或傾銷(xiāo)幅度不同于其他的企業(yè)。
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抽樣樣本池（Sampling Population/Sampling Pool）
在適用Sampling方法時(shí)，只有在復審調查期內對美國有出口過(guò)涉案產(chǎn)品的企業(yè)才有機會(huì )被納入抽樣的樣本池中。換言之，提交了“未出口證明”（No Shipments Certification）的企業(yè)將被排除在樣本池之外。另外，對于非市場(chǎng)經(jīng)濟國家的反傾銷(xiāo)案而言，只有企業(yè)獲得了分別稅率地位才能被納入樣本池。因此，在非市場(chǎng)經(jīng)濟國家的反傾銷(xiāo)案件中，DOC需要在抽樣前先裁定哪些企業(yè)能夠獲得分別稅率資格。
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3、?Sampling方法對中國企業(yè)的不利影響
按照前述方法進(jìn)行的抽樣，樣本池中未被抽中的企業(yè)會(huì )獲得一個(gè)樣本稅率，該樣本稅率是基于強制應訴企業(yè)的單獨稅率，并根據強制應訴企業(yè)的出口量占比進(jìn)行加權平均后計算得到的。強制應訴企業(yè)不論是獲得了0、de minimis，還是AFA懲罰性稅率，其稅率都將被計算到樣本稅率中。而在DOC通常使用的將出口數量最大的出口商和生產(chǎn)商選定為強制應訴企業(yè)的方法之下，獲得分別稅率地位的企業(yè)得到的稅率，是將強制應訴企業(yè)的0、de minimis和AFA稅率排除后加權平均得到的稅率。
就現階段而言，中國企業(yè)應訴美國反傾銷(xiāo)案件被適用AFA的概率極高，如果適用Sampling方法將AFA稅率納入到樣本稅率中，則可以大幅拉高中國企業(yè)的傾銷(xiāo)幅度。這樣也就不難看出，為何在鋼釘反傾銷(xiāo)案第九輪行政復審中，申請人會(huì )申請且DOC會(huì )同意使用Sampling的抽樣方法了。
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結語(yǔ)
新的Sampling方法對于中國企業(yè)應訴產(chǎn)生的影響已逐漸清晰，在目前中美貿易環(huán)境下，Sampling方法很可能成為提高美國對中國反傾銷(xiāo)行政復審稅率的武器之一。在這種情況下，強制應訴企業(yè)已然不再能夠像選取最大出口商和生產(chǎn)商時(shí)一樣，想放棄應訴就在不影響其他分別稅率企業(yè)的情況下全身而退。鋼釘案新一輪的復審已經(jīng)開(kāi)啟，DOC是否會(huì )沿用第九輪的Sampling方法尚未知曉，但中國企業(yè)應當如何應對，已提上議程。